چگونه مالیـات کمتری بدهیم ؟

ما در این مقاله به بررسی و بیان نکات بسیار کلیدی در خصوص پرداخت مالیات کمتر می پردازیم پس با موسسه حسابداری رهنما همراه باشید.

امروزه تمام اشخاص حقیقی و حقوقی و صاحبان کسب و کار و مشاغل  و اشخاصی که به هر شکلی به تولید ،بازار و تجارت می پردازند.

تمایل دارندمالیات را تا حد امکان کمتر پرداخت کنند.همیشه این سوال را دارند که چگونه مالیات کمتری بدهیم؟

تلاش دارند که از تخفیف های مالیاتی بهرمند شوند .

اکثر افراد وقتی کلمه پرداخت مالیات کمتر به گوششان می رسد فکر میکنند که پرداخت مالیات کمتر فقط از راه دور زدن قانون امکان پذیر است.

اما ما در اینجا به شما راهکارهایی  ارائه می دهیم که کاملا قانونی است .

شما میتوانید با استفاده از این روشها مالیات کمتری رابپردازید.

در قانون مالیات راهکار  ومواردی بی دردسر و آسان برای کاهش هر چه بیشتر مالیات و تخفیف های مالیاتی پیش بینی شده است.

هم اکنون به توضیح این راهکار ها و موارد میپردازیم.

 

مروری بر گذشته مالیات در کشور

با توجه به مدارک و سوابق گذشته، کشور ایران را می توان یکی از قدیمی‌ترین کشورهایی دانست که از طریق مالیات مخارج عمومی خود را تامین می کرد.

به گفته  تعدادی از تاریخ نویسان‌ عمر تاریخ مالیات در ایران بیشتر از پنج هزار سال می باشد.

یعنی اخذ مالیات در ایران به زمان سومریان باز می گردد.

در زمان داریوش بزرگ هخامنشی‌ برای اولین بار در تاریخ ایران به اخذ مالیات نظم بخشیده شد.

در نتیجه پرداخت مالیات در بخش های امپراتوری ایران لازم الاجرا شد.

د.تا قبل از زمان داریوش هخامنشی حکومت ها به دریافت هدایا و پیشکش ها اکتفا می کردند.

۱. اگر مالیات خود را به موقع پرداخت کنید می توانید از تخفیفات مالیاتی برخوردار شوید

این اولین راهی است که  برای پرداخت مالیات کمتر لحاظ می گردد.

مودیان مالیاتی که به مدت سه سال پشت سر هم در زمان مقرر شده اظهارنامه مالیاتی و

اظهارنامه ارزش افزوده خود را تسلیم نمایند و مالیات برآورد شده  را به موقع پرداخت کنند.

می توانند به میزان ۵ درصد کل مالیات این سه سال تخفیف مالیاتی

دریافت کرده و مشمول تشویق و تخفیف مالیاتی شوند و این میزان در حساب آنها منظور میشود .

۲. ارائه اسناد و مدارک دقیق در خصوص هزینه ها

 ما در اینجا به توضیح دومین راه  برای پرداخت مالیات کمتر می پردازیم.

مودیان همانطور که میدانید بر اساس فروش و درآمد که ،

میزان هزینه ها و استهلاک دارایی انها کسر و مبلغی به صورت خالص به عنوان مالیات، به انها تعلق میگیرد.

.یا اگر بخواهیم  به بیان ساده تر توضیح دهیم : 

هزینه -فروش=سود.

در این میان هزینه هایی که مودیان در جریان رویدادهای مالی خود متقبل شده اند از مجموع سود انها کسر  میشوند ،

و به میزان باقیمانده سود، مالیات تعلق میگیرد.

اگر مودیان اسناد و مدارک هزینه های خود را به صورت کاربردی و کامل و درست تسلیم نمایند این میزان هزینه ها از مالیات تعلق گرفته به انها کسر میشود.

بنابراین ثبت و تسلیم دقیق اسناد مربوط به هزینه ها برای استفاده از قانون کاهش مالیات جایگاه مهمی دارد .

۳. ارائه اسناد و مدارک مربوط به دارایی های  استهلاک پذیرهستند

راهکار سوم برای پرداخت کمترمالیات :

برخی از دارایی ها به مرور زمان دچار استهلاک و کاهش ارزش شده و

قیمت آنها پایین می آید مانند ماشین آلات و ابزار آلات و..اگر  در پرداخت مالیات سالانه مربوط به آنها مدارک شاهد در خصوص استهلاک انها ارائه شود مودیان می توانند از تخفیف و کاهش مالیاتی برخوردار شوند.

که این خود یک نوع هزینه به نام هزینه استهلاک میباشد .

۴. برای پرداخت مالیات کمتر در اظهارنامه سال جاری رقم مالیات سال قبل خود را اعلام کنید

راهکار چهارم برای پرداخت کمتر مالیات :

بهترین راه و کم خطرترین راه برای پرداخت مالیات این است که در اظهارنامه مالیاتی.

رقم مالیات سال قبل را به عنوان مالیات امسال یا کمی بیشتر از سال قبل اعلام نمایید.

اگر میزان مالیات امسال را کمتر از سال قبل اعلام نمایید.

ماموران رسیدگی مالیاتی  بر روی دفاتر و اسناد و مدارک مالی شما  بیشتر توجه کرده.

و احیانا به رقم بسیار بالاتراز سال قبل شما خواهند رسید و این به ضرر مودیان خواهد بود .

پس اگر مالیات سال قبل خود را قبول دارید و آن را به صرفه می دانید همان را کمی بیشتر از سال قبل،  در اظهارنامه سال جدید خود اعلام نمایید.

۵. تمامی فاکتورهای مربوط به هزینه های عملیاتی را نگه دارید.

راهکار پنجم برای پرداخت مالیات کمتر :

همانطور که گفتیم هزینه ها در تعیین میزان مالیات موثر هستند .

تمام فاکتور های مرتبط به درامد خود را نگه دارید

حتی فاکتور هزینه های مربوط به صبحانه ، یا وعده ناهاری که بیرون از شرکت برای یک ماموریت صرف کرده اید.

یا فاکتور پرداخت باربری ،پست،ایاب ذهاب و هزینه پارکینگ و از این دست هزینه ها ، که در سر فصل های حسابداری تحت عنوان هزینه های عملیاتی عنوان می شود،  در طول یک سال ممکن است مبلغ بالایی شده و در میزان مالیات شما موثر باشند .

هر چه میزان هزینه هایی که  قابل قبول اداره مالیات هستند  با مدارک مستند و ارائه نمایید، شانس پرداخت کمتر مالیات خود را افزایش خواهید داد.

هزینه های قابل قبول، یعنی هزینه های متعارف.

این هزینه ها باید با رعایت نمودن حد نصاب های مقرر قانونی همراه باشند

دقت داشته باشید که اگر فرمت فاکتور ها مورد تایید ممیزان اداره مالیات باشد می تواند برای گرفتن تخفیف مالیاتی فرصت مناسبی ایجاد کند.

۶. به مراکز خیریه کمک کنید

راهکار ششم برای پرداخت مالیات کمتر :

کمک به مراکز  و موسسات خیریه می تواند در تخفیف مالیاتی تاثیر گذار باشد .

فاکتور ها و اسناد مربوط به شرکت خود را که به این موسسات کمک کرده اید حفظ کنید ،

و در موقع لزوم ارائه دهید .

فقط توجه داشته باشید که این اسناد نباید به هیچ عنوان ساختگی باشد.

زیرا در صورتی که ممیز مالیاتی متوجه این موضوع شود دفاتر شما را مردود می کند.

۷. درایی و درآمدخود را با اعضای خانواده تقسیم کنید

راهکار هفتم برای پرداخت مالیات کمتر :

درآمد و دارایی شما هر چقدر بیشتر باشد میزان مالیاتی که به آن تعلق می گیرد بیشتر خواهد بود.

شما می توانید اعضای خانواده تان را به عنوان حقوق بگیر کسب و کارتان معرفی کنید .

و دارایی و درآمدتان را با انها تقسیم کنیدو به انها حقوق ماهیانه بدهید.

۸.اگر برایتان مقدور است از خانه خود به عنوان دفتر کار استفاده کنید

راهکار هشتم  برای پرداخت مالیات کمتر :

اینکه منزلتان را به عنوان دفتر کار معرفی کنید بخشی از هزینه های شما ادغام میشود

و از هزینهای انجام گرفته که در منزل سوخت میشود

بعنوان هزینه کاربردی و کارامد مثلا هزینه اب ، برق و گاز و تلفن منزل را میتوانید به عنوان هزینه های دفتر کار معرفی نمایید .

و یا از تخفیف مشاغل خانگی استفاده کنید .

یک نکته مهم در خصوص پرداخت مالیات کمتر

سعی کنید بخشی از درآمدی که سالانه در هر سال مالی بدست می آورید را اختصاص دهید به فعالیت های خیریه و نیکوکاری.

بر اساس ماده ۸۱ قانون مالیات های مستقیم کلیه اشخاص حقوقی  که در کشاورزی و دامپروری فعالیت داشته باشند، معافیت مالیاتی خواهند گرفت.

در نتیجه، بخشی از سرمایه خود را به نوع فعالیت به صورت مستقیم یا غیر مستقیم اختصاص می دهند.

تا این امکان را داشته باشند که از معافیت های مالیاتی که در قانون پیش بینی شده است بهره مند گردند.

یکی دیگر از روش های پرداخت کمتر مالیات را می توان، استفاده از مجوز ها و پروانه های بهره برداری پزشکی و صنعتی و غیره است.

اگر شما در زمینه های  تولیدی و معدنی فعالیت می نمایید، سعی نمایید حتما این مجوزها را جهت برخورداری از معافیت های قانونی مالیاتی، اخذ نمایید.

تمامی فعالیت هایی که در حوزه تعاونی روستایی و عشایری و کارگری است،‌ معافیت های مالیاتی را دارا می باشد.

در نتیجه قسمتی از سرمایه می تواند به این حوزه اختصاص پیدا کند.

 

 

تخفیفات قانونی جهت پرداخت مالیات کمتر

استفاده از تخفیفات قانونی جهت پرداخت کمتر مالیات راه پیچیده ای نیست  البته اگر از روی اصول و قواعد و راهنماییهای کاربردی باشد.

برای بهرمندی از شرایط استفاده از معافیت ها و تخفیف های مالیاتی می توانید با شرکت های خدمات مالی و حسابداری مشورت کنید

و از تخفیف های مالیاتی و راهکارهای دور زدن قانونی بهره مند شوید.

حتما به این نکته توجه داشته باشید که فاکتورهای ارائه داده شده به ممیزین مالیات مرتبط با حوزه فعالیت و فروش اعلام شده به اداره مالیات  باشد.

بطور مثال اینگونه نباشد که حوزه فعالیت ما در زمینه خودروسازی باشد و ما هزینه مربوط به خرید لوازم پزشکی را در آن لحاظ کنیم.

دراین صورت اینگونه هزینه ها مورد قبول ممیز مالیاتی نمیباشد وآنها را برگشت می دهد.

شرکت حسابداری رهنما یک شرکت حسابداری در رشت که با داشتن کارشناسان  خبره و متخصص می تواند،

مودیان را در خصوص مسایل مالیاتی راهنمایی کرده که بتوانند از معافیتها و تخفیفات مالیات بهره ببرند و از بروز جرایم مالیاتی هم پیشگیری نمایند .

نکته: پیگیر قوانین مربوط به معافیت های مالیاتی باشید

یک راهکار مناسب جهت پرداخت مالیات کمتر این است که همیشه دانش مالیاتی خود را به روز نگه دارید.

سعی کنید حتی الامکان فصل ۷  قانون مالیات های مستقیم که در خصوص مبحث تشویقات  و جرایم می باشد را به خوبی مطالعه و تحلیل  نمایید.

آکاهی به قوانین می تواند برای شما بسیار سودآور باشد.

ممکن است هر ساله  نرخ مالیات  تغییر نماید یعنی اینکه  زیاد یا  کم شود یا حتی  بعضی از شغل ها و خدمت ها معاف از پرداخت کل مالیات شوند.

در نتیجه کار عاقلانه این است که بر تمام تبصره ها و قوانین مالیاتی واقف باشید یا اگر به هر دلیلی این توانایی را ندارید فرد یا گروهی را استخدام کنید تا مسئولیت این کار را بپذیرند

برای دریافت مشاوره مالی و مالیاتی میتوانید همین حالا با ما در تماس باشید.