چگونه مالیـات کمتری بدهیم ؟

ما در این مقاله به بررسی و بیان نکات بسیار کلیدی در خصوص پرداخت مالیات کمتر می پردازیم پس با موسسه حسابداری رهنما همراه باشید.

مالیات به عنوان یک پرداخت اجباری به دولت تعریف می شود که از درآمد مردم و شرکت ها برای تأمین هزینه های دولتی برداشت می شود.

منابع درآمدی مالیات شامل درآمدهای حقوقی و حقوق نفری، سود شرکت ها، فروش کالاها و خدمات، ورودی های صادراتی، واردات، مالکیت املاک و مستغلات، و سایر درآمدهای مشابه است.

مالیات به عنوان یکی از مهمترین منابع درآمدی دولت، برای تأمین هزینه های عمومی از جمله بهداشت، آموزش، امنیت، تحقیقات علمی و سایر خدمات عمومی استفاده می شود.

امروزه تمام اشخاص حقیقی و حقوقی و صاحبان کسب و کار و مشاغل  و اشخاصی که به هر شکلی به تولید ،بازار و تجارت می پردازند.

تمایل دارند مالیات را تا حد امکان کمتر پرداخت کنند.همیشه این سوال را دارند که بهترین راه برای کمتر کردن مالیات چیست؟

بدیهی است که این افراد برای کمتر کردن مالیات خود تلاش دارند که از تخفیف های مالیاتی بهرمند شوند .

اکثر افراد وقتی کلمه پرداخت مالیات کمتر به گوششان می رسد فکر میکنند که پرداخت مالیات کمتر فقط از راه دور زدن قانون امکان پذیر است.

اما ما در اینجا به شما راهکارهایی  ارائه می دهیم که کاملا قانونی است .

شما میتوانید با استفاده از این روشها مالیات کمتری رابپردازید.

در قانون مالیات راهکار  ومواردی بی دردسر و آسان برای کاهش هر چه بیشتر مالیات و تخفیف های مالیاتی پیش بینی شده است.

هم اکنون به توضیح این راهکار ها و موارد میپردازیم.

مروری بر گذشته مالیات در کشور

با توجه به مدارک و سوابق گذشته، کشور ایران را می توان یکی از قدیمی‌ترین کشورهایی دانست که از طریق مالیات مخارج عمومی خود را تامین می کرد.

به گفته  تعدادی از تاریخ نویسان‌ عمر تاریخ مالیات در ایران بیشتر از پنج هزار سال می باشد.

یعنی اخذ مالیات در ایران به زمان سومریان باز می گردد.

در زمان داریوش بزرگ هخامنشی‌ برای اولین بار در تاریخ ایران به اخذ مالیات نظم بخشیده شد.

در نتیجه پرداخت مالیات در بخش های امپراتوری ایران لازم الاجرا شد.

د.تا قبل از زمان داریوش هخامنشی حکومت ها به دریافت هدایا و پیشکش ها اکتفا می کردند.

۱. اگر مالیات خود را به موقع پرداخت کنید می توانید از تخفیفات مالیاتی برخوردار شوید.

تخفیف مالیاتی به معنای کاهش مبلغ مالیاتی است که باید پرداخت شود.

در ایران، تخفیف مالیاتی برای افراد و شرکت ها وجود دارد. برای افراد، تخفیف مالیاتی شامل مواردی مانند کمک به خانواده، هزینه های پزشکی، هزینه های آموزشی، کمک به خیریه و سایر موارد است. در صورتی که فرد با داشتن این هزینه ها، مالیات بیشتر از حد معمول پرداخت کرده باشد، تخفیف مالیاتی به او تعلق می گیرد.

برای شرکت ها نیز، تخفیف مالیاتی شامل مواردی مانند سرمایه گذاری در مناطق کم توسعه، بهبود فن آوری و کاهش آلودگی و سایر موارد است.

در صورتی که شرکت با داشتن این هزینه ها، مالیات بیشتر از حد معمول پرداخت کرده باشد، تخفیف مالیاتی به آن تعلق می گیرد.

تخفیف مالیاتی در ایران، به منظور تشویق افراد و شرکت ها به انجام فعالیت هایی است که به توسعه کشور و رشد اقتصادی کمک می کند.

این تخفیف ها، در موارد خاص و با رعایت شرایط خاصی اعمال می شود و در نهایت باعث کاهش بار مالیاتی برای افراد و شرکت ها می شود.

این اولین راهی است که  برای پرداخت مالیات کمتر با همان کاهش مالیات لحاظ می گردد.

مودیان مالیاتی که به مدت سه سال پشت سر هم در زمان مقرر شده اظهارنامه مالیاتی و

اظهارنامه ارزش افزوده خود را تسلیم نمایند و مالیات برآورد شده  را به موقع پرداخت کنند.

می توانند به میزان ۵ درصد کل مالیات این سه سال تخفیف مالیاتی

دریافت کرده و مشمول تشویق و تخفیف مالیاتی شوند و این میزان در حساب آنها منظور میشود .

۲. ارائه اسناد و مدارک دقیق در خصوص هزینه ها

 ما در اینجا به توضیح دومین راه  برای پرداخت مالیات کمتر می پردازیم.

مودیان همانطور که میدانید بر اساس فروش و درآمد که ،

میزان هزینه ها و استهلاک دارایی انها کسر و مبلغی به صورت خالص به عنوان مالیات، به انها تعلق میگیرد.

.یا اگر بخواهیم  به بیان ساده تر توضیح دهیم : 

هزینه -فروش=سود.

در این میان هزینه هایی که مودیان در جریان رویدادهای مالی خود متقبل شده اند از مجموع سود انها کسر  میشوند ،

و به میزان باقیمانده سود، مالیات تعلق میگیرد.

اگر مودیان اسناد و مدارک هزینه های خود را به صورت کاربردی و کامل و درست تسلیم نمایند این میزان هزینه ها از مالیات تعلق گرفته به انها کسر میشود.

بنابراین ثبت و تسلیم دقیق اسناد مربوط به هزینه ها برای استفاده از قانون کاهش مالیات جایگاه مهمی دارد .

۳. استفاده از سرمایه گذاری در پروژه های مشمول تخفیف مالیاتی:

برخی از پروژه ها و صنایع، مشمول تخفیف مالیاتی هستند.

با سرمایه گذاری در این پروژه ها و صنایع، می توانید از تخفیف مالیاتی بهره مند شوید.

سرمایه گذاری در پروژه های مشمول تخفیف مالیاتی می تواند به دو صورت انجام شود:

۳-۱. سرمایه گذاری مستقیم:

در این روش، شما به عنوان سرمایه گذار، سرمایه خود را مستقیماً در پروژه مورد نظر قرار می دهید.

در این صورت، با توجه به شرایط تعیین شده، می توانید از تخفیف مالیاتی مربوط به آن پروژه بهره مند شوید.

۳-۲. سرمایه گذاری غیرمستقیم:

در این روش، شما به عنوان سرمایه گذار، سرمایه خود را در صندوق های سرمایه گذاری یا شرکت های سرمایه گذاری قرار می دهید.

این شرکت ها و صندوق ها، سرمایه خود را در پروژه های مختلف سرمایه گذاری می کنند و با توجه به شرایط تعیین شده، می توانید از تخفیف مالیاتی مربوط به آن پروژه ها بهره مند شوید.

در هر دو روش، شما با سرمایه گذاری در پروژه های مشمول تخفیف مالیاتی، می توانید از تخفیف مالیاتی بهره مند شوید و در نتیجه مالیات کسب و کار خود را کاهش دهید.

۴. استفاده از مشاوران مالی و حسابداری:

با استفاده از خدمات مشاوران مالی و حسابداری، می توانید بهترین راهکارها برای کاهش مالیات کسب و کار خود را پیدا کنید.

مشاوران مالیاتی می توانند با ارائه خدمات مالیاتی به کسب و کارها کمک کنند تا مالیات خود را کاهش دهند. این خدمات شامل موارد زیر است:

۴.۱. بررسی و تحلیل ساختار مالی کسب و کار:

مشاوران مالیاتی با بررسی ساختار مالی کسب و کار، می توانند نقاط قوت و ضعف آن را شناسایی کرده و راهکارهایی برای بهبود و بهینه سازی ساختار مالی ارائه دهند.

۴.۲. بررسی قوانین و مقررات مالیاتی:

مشاوران مالیاتی با بررسی قوانین و مقررات مالیاتی، می توانند به کسب و کارها راهنمایی کنند تا از تخفیفات و استثناءهای مالیاتی بهره مند شوند.

۴.۳. بررسی و اصلاح اظهارنامه مالیاتی:

مشاوران مالیاتی با بررسی اظهارنامه مالیاتی کسب و کار، می توانند خطاهای موجود را شناسایی کرده و آنها را اصلاح کنند تا مالیات کسب و کار کاهش یابد.

۴.۴. مشاوره در خصوص سرمایه گذاری در پروژه های مشمول تخفیف مالیاتی:

مشاوران مالیاتی می توانند به کسب و کارها راهنمایی کنند تا با سرمایه گذاری در پروژه های مشمول تخفیف مالیاتی، از تخفیفات مالیاتی بهره مند شوند.

۴.۵. پیگیری امور مالیاتی:

مشاوران مالیاتی با پیگیری امور مالیاتی کسب و کار، می توانند از پرداخت مالیات بیش از حد و همچنین جرائم مالیاتی جلوگیری کنند.

۵. استفاده از سیستم های مالیاتی مدرن:

با استفاده از سیستم های مالیاتی مدرن، می توانید بهترین راهکارهای مالیاتی را برای کاهش مالیات کسب و کار خود پیدا کنید.

یک نرم افزار حسابداری خوب می تواند به کاهش مالیات کسب و کار شما کمک شایانی کند، زیرا:

۵.۱. اطلاعات دقیق و به روز:

با استفاده از یک نرم افزار حسابداری، کسب و کار می تواند اطلاعات دقیق و به روزی در مورد درآمدها و هزینه های خود داشته باشد، که این اطلاعات می تواند در ارائه اظهارنامه مالیاتی دقیق و بهینه کمک کند.

۵.۲. جمع آوری و طبقه بندی اطلاعات:

یک نرم افزار حسابداری می تواند به کسب و کار کمک کند تا اطلاعات خود را جمع آوری و طبقه بندی کند، که این اطلاعات می تواند در شناسایی تخفیفات و استثناءهای مالیاتی کمک کند.

۵.۳. پیگیری وضعیت مالی:

با استفاده از یک نرم افزار حسابداری، کسب و کار می تواند وضعیت مالی خود را پیگیری کند و در صورت لزوم اصلاحات لازم را اعمال کند، که این اصلاحات می تواند به کاهش مالیات کمک کند.

۵.۴. پیش بینی هزینه های آتی:

یک نرم افزار حسابداری می تواند به کسب و کار کمک کند تا هزینه های آتی خود را پیش بینی کند و در صورت لزوم برنامه ریزی های لازم را برای کاهش هزینه ها و در نتیجه کاهش مالیات انجام دهد.

۵.۵. ارائه گزارشات مالی دقیق:

یک نرم افزار حسابداری می تواند به کسب و کار کمک کند تا گزارشات مالی دقیق تر و به روز تر ارائه دهد، که این گزارشات می توانند در ارائه اظهارنامه مالیاتی دقیق تر و بهینه تر کمک کنند.

۶. همکاری با شرکت های حسابداری:

با همکاری شرکت های حسابداری، می توانید بهترین راهکارهای مالیاتی را برای کاهش مالیات کسب و کار خود پیدا کنید.

با توجه به اینکه شرکت های حسابداری از یک تیم متخصص در زمینه امور مالی و مالیاتی تشکیل شده اند می توانند کلیه امور مالیاتی کسب و کار شما را بدست بگیرند و با تجربه بالایی که در این زمینه دارند نتایج قابل قبولی را برای شما حاصل کنند.

برای پیدا کردن یک شرکت حسابداری متخصص تنها کافیست که روزومه کاری آنها را بررسی کنید.

از طریق بررسی روزومه کاری این شرکت ها می توانید بهترین انتخاب را داشته باشید.

یکی از اصلی ترین مزیت های همکاری با شرکت های حسابداری این است که نیاز نیست دیگر زمان و انرژی خود را صرف امور پیچیده مالیاتی کنید.

شما تمرکز خود را روی گسترش کسب و کار خود می کنید و این شرکت های حسابداری هستند که مسولیت کامل امور حسابداری و مالیاتی کسب و کار شما را می پذیرند.

۷. ارائه اسناد و مدارک مربوط به دارایی های  استهلاک پذیرهستند

راهکار سوم برای پرداخت کمترمالیات :

برخی از دارایی ها به مرور زمان دچار استهلاک و کاهش ارزش شده و

قیمت آنها پایین می آید مانند ماشین آلات و ابزار آلات و..اگر  در پرداخت مالیات سالانه مربوط به آنها مدارک شاهد در خصوص استهلاک انها ارائه شود مودیان می توانند از تخفیف و کاهش مالیاتی برخوردار شوند.

که این خود یک نوع هزینه به نام هزینه استهلاک میباشد .

۸. برای پرداخت مالیات کمتر در اظهارنامه سال جاری رقم مالیات سال قبل خود را اعلام کنید

اظهارنامه مالیاتی، یکی از مهمترین ابزارهای نظام مالیاتی کشور است که به منظور جمع آوری اطلاعات مالی و درآمدی افراد و شرکت ها از طریق سازمان امور مالیاتی یا مراجع مالیاتی دیگر، تهیه و ارائه می شود.

این اظهارنامه، شامل جزئیات مالیاتی شخص یا شرکت، شامل درآمدها، هزینه ها، تخفیف های مالیاتی و سایر اطلاعات مرتبط با مالیات است.

اظهارنامه مالیاتی در نظام مالیاتی ایران، برای تعیین مبلغ مالیات قابل پرداخت توسط فرد یا شرکت، بسیار حائز اهمیت است.

هر فرد یا شرکت باید سالانه یک بار، اظهارنامه مالیاتی خود را به سازمان امور مالیاتی ارائه دهد.

براساس این اظهارنامه، سازمان امور مالیاتی، مبلغ مالیات قابل پرداخت فرد یا شرکت را تعیین می کند.

اظهارنامه مالیاتی، به منظور ارائه اطلاعات دقیق و شفاف در مورد درآمدها و هزینه های فرد یا شرکت، به کار گرفته می شود.

این اظهارنامه، به عنوان یک ابزار مهم برای جمع آوری اطلاعات مالی و همچنین کاهش ریسک تقلب در بخش مالیات، استفاده می شود.

درنتیجه، اظهارنامه مالیاتی را می توان به عنوان یکی از مهمترین ابزارهای نظام مالیاتی کشور، جهت جمع آوری اطلاعات مالی و درآمدی افراد و شرکت ها، تعیین مبلغ مالیات قابل پرداخت و کاهش ریسک تقلب در بخش مالیات دانست که بسیار حائز اهمیت می باشد.

 هشتمین راه برای پرداخت کمتر مالیات :

بهترین راه و کم خطرترین راه برای پرداخت مالیات این است که در اظهارنامه مالیاتی.

رقم مالیات سال قبل را به عنوان مالیات امسال یا کمی بیشتر از سال قبل اعلام نمایید.

اگر میزان مالیات امسال را کمتر از سال قبل اعلام نمایید.

ماموران رسیدگی مالیاتی  بر روی دفاتر و اسناد و مدارک مالی شما  بیشتر توجه کرده.

و احیانا به رقم بسیار بالاتراز سال قبل شما خواهند رسید و این به ضرر مودیان خواهد بود .

پس اگر مالیات سال قبل خود را قبول دارید و آن را به صرفه می دانید همان را کمی بیشتر از سال قبل،  در اظهارنامه سال جدید خود اعلام نمایید.

۹. تمامی فاکتورهای مربوط به هزینه های عملیاتی را نگه دارید.

 برای پرداخت مالیات کمتر :

همانطور که گفتیم هزینه ها در تعیین میزان مالیات موثر هستند .

تمام فاکتور های مرتبط به درامد خود را نگه دارید

حتی فاکتور هزینه های مربوط به صبحانه ، یا وعده ناهاری که بیرون از شرکت برای یک ماموریت صرف کرده اید.

یا فاکتور پرداخت باربری ،پست،ایاب ذهاب و هزینه پارکینگ و از این دست هزینه ها ، که در سر فصل های حسابداری تحت عنوان هزینه های عملیاتی عنوان می شود،  در طول یک سال ممکن است مبلغ بالایی شده و در میزان مالیات شما موثر باشند .

هر چه میزان هزینه هایی که  قابل قبول اداره مالیات هستند  با مدارک مستند و ارائه نمایید، شانس پرداخت کمتر مالیات خود را افزایش خواهید داد.

هزینه های قابل قبول، یعنی هزینه های متعارف.

این هزینه ها باید با رعایت نمودن حد نصاب های مقرر قانونی همراه باشند

دقت داشته باشید که اگر فرمت فاکتور ها مورد تایید ممیزان اداره مالیات باشد می تواند برای گرفتن تخفیف مالیاتی فرصت مناسبی ایجاد کند.

۱۰. به مراکز خیریه کمک کنید

 برای پرداخت مالیات کمتر کمک به مراکز خیریه میتواند کمک کند :

کمک به مراکز  و موسسات خیریه می تواند در تخفیف مالیاتی تاثیر گذار باشد .

فاکتور ها و اسناد مربوط به شرکت خود را که به این موسسات کمک کرده اید حفظ کنید ،

و در موقع لزوم ارائه دهید .

فقط توجه داشته باشید که این اسناد نباید به هیچ عنوان ساختگی باشد.

زیرا در صورتی که ممیز مالیاتی متوجه این موضوع شود دفاتر شما را مردود می کند.

۱۱. درایی و درآمدخود را با اعضای خانواده تقسیم کنید

راهکار یازدهم برای پرداخت مالیات کمتر :

درآمد و دارایی شما هر چقدر بیشتر باشد میزان مالیاتی که به آن تعلق می گیرد بیشتر خواهد بود.

شما می توانید اعضای خانواده تان را به عنوان حقوق بگیر کسب و کارتان معرفی کنید .

و دارایی و درآمدتان را با انها تقسیم کنیدو به انها حقوق ماهیانه بدهید.

۱۲.اگر برایتان مقدور است از خانه خود به عنوان دفتر کار استفاده کنید

راهکار دوازدهم برای پرداخت مالیات کمتر :

اینکه منزلتان را به عنوان دفتر کار معرفی کنید بخشی از هزینه های شما ادغام میشود

و از هزینهای انجام گرفته که در منزل سوخت میشود

بعنوان هزینه کاربردی و کارامد مثلا هزینه اب ، برق و گاز و تلفن منزل را میتوانید به عنوان هزینه های دفتر کار معرفی نمایید .

و یا از تخفیف مشاغل خانگی استفاده کنید .

یک نکته مهم در خصوص پرداخت مالیات کمتر

سعی کنید بخشی از درآمدی که سالانه در هر سال مالی بدست می آورید را اختصاص دهید به فعالیت های خیریه و نیکوکاری.

بر اساس ماده ۸۱ قانون مالیات های مستقیم کلیه اشخاص حقوقی  که در کشاورزی و دامپروری فعالیت داشته باشند، معافیت مالیاتی خواهند گرفت.

در نتیجه، بخشی از سرمایه خود را به نوع فعالیت به صورت مستقیم یا غیر مستقیم اختصاص می دهند.

تا این امکان را داشته باشند که از معافیت های مالیاتی که در قانون پیش بینی شده است بهره مند گردند.

یکی دیگر از روش های پرداخت کمتر مالیات را می توان، استفاده از مجوز ها و پروانه های بهره برداری پزشکی و صنعتی و غیره است.

اگر شما در زمینه های  تولیدی و معدنی فعالیت می نمایید، سعی نمایید حتما این مجوزها را جهت برخورداری از معافیت های قانونی مالیاتی، اخذ نمایید.

تمامی فعالیت هایی که در حوزه تعاونی روستایی و عشایری و کارگری است،‌ معافیت های مالیاتی را دارا می باشد.

در نتیجه قسمتی از سرمایه می تواند به این حوزه اختصاص پیدا کند.

تخفیفات قانونی جهت پرداخت مالیات کمتر

استفاده از تخفیفات قانونی جهت پرداخت کمتر مالیات راه پیچیده ای نیست  البته اگر از روی اصول و قواعد و راهنماییهای کاربردی باشد.

برای بهرمندی از شرایط استفاده از معافیت ها و تخفیف های مالیاتی می توانید با شرکت های خدمات مالی و حسابداری مشورت کنید

و از تخفیف های مالیاتی و راهکارهای دور زدن قانونی بهره مند شوید.

حتما به این نکته توجه داشته باشید که فاکتورهای ارائه داده شده به ممیزین مالیات مرتبط با حوزه فعالیت و فروش اعلام شده به اداره مالیات  باشد.

بطور مثال اینگونه نباشد که حوزه فعالیت ما در زمینه خودروسازی باشد و ما هزینه مربوط به خرید لوازم پزشکی را در آن لحاظ کنیم.

دراین صورت اینگونه هزینه ها مورد قبول ممیز مالیاتی نمیباشد وآنها را برگشت می دهد.

شرکت حسابداری رهنما یک شرکت حسابداری در رشت که با داشتن کارشناسان  خبره و متخصص می تواند،

مودیان را در خصوص مسایل مالیاتی راهنمایی کرده که بتوانند از معافیتها و تخفیفات مالیات بهره ببرند و از بروز جرایم مالیاتی هم پیشگیری نمایند .

نکته: پیگیر قوانین مربوط به معافیت های مالیاتی باشید

یک راهکار مناسب جهت پرداخت مالیات کمتر این است که همیشه دانش مالیاتی خود را به روز نگه دارید.

سعی کنید حتی الامکان فصل ۷  قانون مالیات های مستقیم که در خصوص مبحث تشویقات  و جرایم می باشد را به خوبی مطالعه و تحلیل  نمایید.

آکاهی به قوانین می تواند برای شما بسیار سودآور باشد.

ممکن است هر ساله  نرخ مالیات  تغییر نماید یعنی اینکه  زیاد یا  کم شود یا حتی  بعضی از شغل ها و خدمت ها معاف از پرداخت کل مالیات شوند.

در نتیجه کار عاقلانه این است که بر تمام تبصره ها و قوانین مالیاتی واقف باشید یا اگر به هر دلیلی این توانایی را ندارید فرد یا گروهی را استخدام کنید تا مسئولیت این کار را بپذیرند

برای دریافت مشاوره مالی و مالیاتی میتوانید همین حالا با ما در تماس باشید.